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• Time of issue:2021-11-03 13:52
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(Summary description) 内容摘要：在破产业务中形成的档案，是各方集体智慧的结晶，是研究交流的重要素材。加强对破产业务档案的管理，对破产管理团队具有重要意义。   主题词：破产业务档案   档案管理   随着市场经济的蓬勃发展，我国出现了一定数量的“僵尸企业”，给国家经济发展和人民生活水平的改善造成了一定的负面影响。为妥善解决“僵尸企业”问题，我国立法和执法机关进行了积极有效的探索和总结，相继出台了《中华人民共和国企业破产法（试行）》、《中华人民共和国企业破产法》及相关司法解释，在清算组的基础上，设立了破产管理人制度。笔者有幸参与了所在律所担任管理人或管理人成员的几个破产业务，并完整参与了档案资料的整理归档，深刻认识到了破产业务档案管理的重要性，现就破产业务档案管理谈几点浅见，以求起到抛砖引玉之效。       破产业务档案   根据《中华人民共和国档案法(2016修正) 》和司法部、国家档案局发布的《律师业务档案立卷归档办法》《律师业务档案管理办法》以及《中华人民共和国企业破产法》的有关规定，笔者认为，破产业务档案是指破产业务各方（债权人、债务人、清算组或管理人、法院、投资人、审计和评估机构等）在破产业务中直接形成的对国家和社会有保存价值的各种文字、图表、声象等不同形式的历史记录。       破产业务档案管理的意义   破产业务档案管理具有重要的意义，包括但不限于：   （一）破产业务档案是对相关破产业务整个流程的全面记录，属于诉讼法的证据范畴。对破产业务档案进行规范管理，在各方产生纠纷时具有证明作用。 （二）对破产业务档案进行规范管理，有利于管理人进行研究，总结经验和教训，提升业务水平。 （三）有利于开展对内培训、对外交流。       破产业务档案管理实操   总结破产业务团队和有关档案管理人员的智慧，笔者认为，可以按照下列流程进行破产业务档案管理：   （一）统一文书格式   为了便于业务的规范管理，对债权申报资料（申报登记表、授权委托书、法定代表人或负责人身份证明书等）以及管理人出具的法律文书的格式进行规范统一，包括字体、字号、行距等。   另外，管理人根据债权人申报债权的时间先后顺序，对债权人进行统一编号。管理人出具的法律文书应有文号（如“AB破管字第X号”，“AB”是债务人的简称），并按照文书出具的时间先后顺序编排文号。   （二）收集分类   根据破产业务的实际情况，管理人应对每个破产业务中形成的档案资料进行收集、分类，并按照各类资料形成的时间先后顺序进行存放。破产业务的档案资料一般可分为五大类，即债权类、资产类、程序类、审计类、财务类，具体内容如下：   债权类档案资料一般包括：（1）债权人提交的债权申报资料；（2）债权人申报债权登记表；（3）债务人的债权债务清册；（4）管理人审查意见的通知及送达回执；（5）债权人的异议书及所附证据资料；（6）管理人复核意见的通知及送达回执；（7）债权人的债权债务抵销申请；（8）职工债权表决函；（9）债权人对重整计划草案的表决函；（10）债权确认函；（11）债权确认方式选择函；（12）债权人银行账户信息确认表；（13）无异议债权清单及法院裁定；（14）司法机关向管理人送达的协助执行文书；（15）债权清偿款提存资料；（16）债权清偿款支付凭证；（17）其他相关资料。   资产类档案资料一般包括：（1）债务人证照复印件、印签和银行账户统计表及交接表；（2）债务人工商登记档案资料；（3）债务人财产接管及委托保管书；（4）债务人签订的合同；（5）继续履行合同通知书、解除合同通知书及调查笔录；（6）债务人对外投资资料；（7）债权清收通知；（8）债权人对清收通知的异议；（9）在建工程施工、定案资料；（10）财产保全、解除保全资料；（11）委托财务审计、资产评估合同及审计、评估报告；（12）向债务人移交资产和营业事务的报告及附件；（13）其他相关资料。   程序类档案资料一般包括：（1）法院受理债务人破产重整的裁定书、指定管理人决定书；（2）开立管理人银行账户、刻制管理人印章申请及法院通知；（3）管理人印章使用审批表；（4）债权人申报债权通知书及公告；（5）债务人继续营业或暂停营业的决定书；（6）管理人聘任经营管理团队的决定、报告及附件；（7）法院复函；（8）管理人签订的邮政服务合同；（9）管理人邮寄文书邮政特快专递单号查询结果；（10）安全生产目标管理责任书；（11）各类送达回证；（12）网上债权人会议策划和直播服务合同；（13）债权人会议资料；（14）债权人委员会成员授权手续及会议记录；（15）招募重整投资人的资料；（16）重整投资协议；（17）重整计划草案；（18）法院批准重整计划草案的裁定书；（19）管理人出具的文书；（20）诉讼仲裁案件裁判文书；（21）其他相关资料。   审计类资料包括：（1）管理人与审计机构签订的在建工程造价审计委托协议；（2）审计机构出具的在建工程造价审计报告。   财务类资料包括：管理人在破产程序中形成的全部财务资料，此类资料由管理人聘请的专业财务人员按照财务管理流程整理归档，不在本文的讨论范围内。   （三）整理   全面整理、检查破产业务中形成的全部文书材料，要补齐遗漏的材料，去掉不必立卷归档的材料。立卷归档过程中，内容相同的文字材料一般只存一份，但有特殊需要的除外。   （四）分卷、编写页码   对破产业务档案资料按照类别、关联性、形成时间先后顺序等标准进行分卷。   对每一卷的档案资料一律使用阿拉伯数字逐页编号，两面有字的要两面编页号。页号位置正面在右上角，背面在左上角（无字页不编号）。　   （五）编制卷内目录   在分卷、编写页码工作完成后，编制卷内目录，以债权类资料目录为例，格式如下：   债权类资料目录   卷内目录中“档案号”栏中的“AB”是债务人的简称，“X”是该卷在同类卷宗中的顺序号；“页号”栏一般情况下标注的是相应资料的首页编号，但是，“页号”栏最后一行标注的是卷内最后一份资料的格式为“首页编号—尾页编号”，如“201-206”。   （六）印制档案案卷封面、刻制印章   按照国家档案管理的材质要求，印制档案案卷封面，封面格式如下：     根据档案资料的分类，分别刻制“债权”、“资产”、“程序”、“审计”四枚印章。   （七）装订   档案应按照案卷封面、卷内目录、案卷材料、卷底的顺序排列，装订成册。案卷装订可选择使用下列方式：（1）使用棉线绳，三孔钉牢；（2）使用铆管，两孔钉牢。   封面“类别”一栏，加盖刻制的“债权”等印章；“文件名称”一栏，写明卷内资料内容，如“XX公司债权申报资料”；“立卷人”一栏，由档案整理人员签名或加盖名章。   （八）印制档案盒、装盒   为便于档案管理，在档案资料分类订卷后，应当分类装入档案盒中。档案盒的正面和盒脊格式如下：     因同类档案案卷数量较多，档案盒盒脊中“类别”下面的空白栏中可以加盖刻制的“债权”等印章。因同一破产业务档案的全宗号是唯一的，管理人可以刻制一枚阿拉伯数字编号的印章，加盖在“全宗号”下面的空白栏中。“保管期限”建议为“长期”，可以直接印制在档案盒盒脊上。“卷号”是指装入此档案盒内案卷的起止档案号，如“AB债权0001-0006”。“盒号”是指此档案盒在同类档案盒中的顺序号。档案盒封面中的内容可由档案管理机构（档案馆或律所的档案室）自行填写。   （九）编制全引目录及封面、全引目录索引   为便于对档案的管理和使用，应当对档案分类编制全引目录及封面、全引目录索引。   1.编制全引目录 管理人需要按照卷内目录的内容，编制全引目录，以债权类全引目录为例，格式如下：   全 引 目 录   全引目录中“责任人”为管理人全称，“题名”为资料名称，“页号”栏一般情况下标注的是相应资料的首页编号，但是，“页号”栏最后一行标注的是卷内最后一份资料的“首页编号—尾页编号”，如“201-206”。   2.编制全引目录封面 在装订目录时，一般情况下需要将同类档案资料的多份全引目录放在一起装订，通过编制全引目录封面，可以直观地了解相关信息。全引目录封面格式如下：   全 引 目 录 封 面   3.编制全引目录索引 为更加便捷地查找各类全引目录和档案案卷位于哪个档案盒，需要编制全引目录索引，以债权类全引目录索引为例，格式如下：   全 引 目 录 索 引    4.排序、装订 按照全引目录封面、全引目录索引、全引目录的顺序排列，装订成册。装订一律使用棉线绳，三孔钉牢。     （十）档案移交   一般情况下，每一个破产业务形成的档案数量都较大。笔者参与过的某破产重整业务装订的各类档案案卷超过1000册，使用档案盒超过500个，装订的全引目录、封面及全引目录索引超过10000页。如此庞大的档案，移交由破产企业所在地的档案馆保管更为适宜。当然，如果破产业务形成的档案数量较小或者破产企业所在地的档案馆不同意接收的，仍由管理人自行保管。   档案管理人员接收档案时应进行严格审查，凡不符合立卷规定要求的，一律退回立卷人重新整理，全部合格后，办理移交手续。   二十一世纪是人工智能蓬勃发展的时代，也是知识经济的时代。律师作为智慧工作者，更应具有使智慧结晶产生经济效益和社会效用的积极性和紧迫感。加强对破产业务档案的管理和使用，将一粒粒“珍珠”串成“项链”，是时代赋予我们的使命。作为律师，我们责无旁贷，理应积极行动起来，奋勇向前！